脱サラ1年目の国保は「去年の給料」で決まる｜軽減は解雇や倒産が中心、FXの利益は対象外

会社を辞めれば収入は減る。だから税金も保険料も、辞めた月から軽くなる。脱サラを決めた頃の私は、固定費のことをその程度にしか考えていませんでした。国民健康保険料は、そうなっていません。計算のもとになるのは今年の収入ではなく、前年の所得です。給料が一番多かった年の数字で、収入の途切れた年の保険料が決まります。

「辞めれば保険料も下がる」と、私は思っていた

相場で生活費を作ることばかり考えていた頃の私は、自由になる話に夢中で、毎月出ていくお金をほとんど見ていませんでした。

結論から書きます。脱サラの1年目は、収入が細くなるのに固定費はすぐには細くなりません。これは制度の作りがそうなっているので、気合いではどうにもならない。だから辞める前に数字を出しておくしかない、と今ははっきり言えます。

収入が細い時期ほど、人はFXに近づきたくなります。想定外の支払いが1つ来ただけで、その気持ちは強くなる。私は自分の中でそれを何度も見てきました。

国保の保険料は、前年の所得で計算される

仕組みは自治体ごとに少しずつ違うので、東京都墨田区の案内を例に見ます。保険料は加入者数で決まる「均等割額」と、所得で決まる「所得割額」の合計です。所得割は、総所得金額等から基礎控除43万円を引いた「旧ただし書き所得」に料率をかけて出します。

墨田区の基礎保険料（医療分）の式は、加入者数×47,600円＋賦課標準額×7.51%です。医療分だけで年間の限度額は67万円。これに後期高齢者支援金等の分と、40〜64歳なら介護の分が足されます。

FXをやる人にとって大事なのが、墨田区の案内に並ぶ所得の一覧に「先物取引に係る雑所得等」が入っていることです。確定申告した利益は、翌年度の保険料の計算に乗ってきます。税率の20%だけで考えていると、ここを見落とします。

給与を30/100にする軽減は、脱サラだと当たらないことが多い

国民健康保険法施行令の第29条の7の2に、失業した人の特例があります。新宿区の案内によれば、前年の給与所得を100分の30として保険料を計算する制度です。条件と中身を書き写しました。

解雇や倒産、雇い止めなどが中心の制度です。自分から夢を見て辞めた私のような脱サラは、離職理由のコードで外れることが多い。雇用保険の受給資格者証に書かれた2桁を、窓口へ行く前に確かめてください。

もう1つの落とし穴が「給与所得のみ」です。在職中にFXで利益を出して申告していた人は、その利益の分は30/100になりません。

任意継続という選択肢には、20日の期限がある

国保に入る前に比べる相手が、会社の健康保険を続ける任意継続です。協会けんぽの案内では、退職日までに継続して2か月以上の被保険者期間があること、退職日の翌日から20日以内に手続きすることが条件です。加入できるのは2年間で、20日目が土日祝日なら翌営業日までとなっています。

保険料は退職時の標準報酬月額で計算しますが、32万円を超えていた人は32万円で計算します。令和8年度の東京支部の保険料額表で、標準報酬32万円の行は、介護保険第2号に該当しない人が全額31,520円、該当する人が36,704円でした（在職中の折半ではなく全額）。これに子ども・子育て支援金736円が足されます。

給料が高かった人ほど、この上限が効いてきます。東京以外の人は、自分の支部の料額表を開いてください。どちらが安いかは前年の所得と自治体の料率と家族の数で変わるので、人の答えは参考になりません。

退職日の前に、2つの数字を出しておく

やることは単純で、数字を2つ並べるだけです。

1. 住んでいる市区町村の窓口かサイトで、前年の所得を入れた国保の年額を出す
2. 協会けんぽなど自分の健康保険の料額表で、任意継続の月額を12倍する

期限があるのは任意継続のほうです。20日は思ったより短い。退職してから考え始めると、手続きの書類を揃えているうちに過ぎてしまいます。辞める前の、まだ給料が入っている月に出しておくのがいちばん楽です。これは保険に限らず、失業手当の空白の話でも書いたことです。

まとめ｜保険料の分は、相場の外に置く

脱サラ1年目の固定費は、去年の自分が決めています。そのお金を相場で作ろうとしないこと。1年分の保険料を生活費の口座に先に置いてしまえば、「今月の支払いのためにもう1回」と画面の前に座る理由が1つ減ります。私がFXから距離を取って生活が整ったのも、結局はこういう地味な順番を変えたからでした。

よくある質問

国民健康保険料は、いつの収入で決まりますか？

前年の所得で計算します。墨田区の案内では、総所得金額等から基礎控除43万円を引いた「旧ただし書き所得」に料率をかける方式です。料率は自治体と年度で異なります。

自己都合で退職しても、国保の軽減は受けられますか？

対象は雇用保険の特定受給資格者と特定理由離職者です。受給資格者証の離職理由コードが11・12・21・22・31・32・23・33・34のいずれかかを確認します（新宿区）。

FXの利益も国保の軽減の対象になりますか？

軽減されるのは給与所得だけで、それ以外の所得は対象外です（新宿区）。

任意継続はいつまでに申し出ますか？

協会けんぽの場合、退職日の翌日から20日以内です。20日目が土日祝日なら翌営業日までで、加入できるのは2年間です。

本記事の国民健康保険料の計算方式は墨田区「国民健康保険料の計算」（2026年度の料率）、非自発的失業者の軽減は新宿区の案内と国民健康保険法施行令第29条の7の2、任意継続は全国健康保険協会「任意継続」と「令和8年度の任意継続被保険者の標準報酬月額の上限」、保険料額は同協会「令和8年3月分からの保険料額表（東京支部）」から、2026年11月7日に確認して引用したものです。保険料の料率・限度額・手続きは市区町村と年度で異なるため、必ずお住まいの市区町村とご加入の健康保険でご確認ください。FX（外国為替証拠金取引）は為替相場の変動により損失が生じるおそれがあり、預けた証拠金を上回る損失が生じる可能性があります（元本保証はありません）。本記事は情報提供および筆者の体験の記録を目的としたもので、特定の取引や行動を推奨するものではありません。最終的な判断はご自身の責任で行ってください。参考：墨田区、新宿区、協会けんぽ 任意継続、協会けんぽ 保険料額表（東京支部）、国民健康保険法施行令。写真：Openverse（CC0・パブリックドメイン）。本サイトはアフィリエイト広告（成果報酬型広告）を利用しています。